¿Conviene rescatar el plan de pensiones en 2025? Claves para pagar menos impuestos

A partir de 2025, los titulares de planes de pensiones podrán rescatar sus fondos acumulados siempre que hayan cumplido al menos diez años de antigüedad, gracias a la modificación introducida en la Ley 26/2014. Pero que el rescate sea posible no significa necesariamente que sea la mejor decisión financiera.

Para los expertos del comparador financiero HelpMyCash.com, “es imprescindible evaluar detenidamente la situación laboral y personal de cada inversor antes de tomar una decisión de rescate, ya que este paso tiene importantes consecuencias económicas y fiscales”.

En este sentido, conviene recordar que, al rescatar un plan de pensiones, todo el dinero retirado —no solo las ganancias— tributa en el IRPF como rendimiento del trabajo. Esto significa que el capital rescatado se suma a los rendimientos de ese año y, sobre esa base, se calcula el IRPF de forma progresiva. Así, cuanto mayor sea la cantidad retirada en el año, mayor será el tipo impositivo aplicado y más alto el coste de los impuestos. Por ello, el rescate no siempre resulta ventajoso y exige una planificación adecuada.

Si no se necesita el dinero y se prioriza ahorrar para la jubilación

Para aquellos que no necesitan acceder al capital acumulado y cuyo objetivo es complementar su pensión de jubilación, “lo más conveniente, financieramente hablando, puede ser no rescatar el dinero del plan de pensiones”, detallan desde HelpMyCash. De hecho, sugieren que continuar realizando aportaciones hasta el límite máximo de 1.500 euros anuales puede ser una estrategia eficaz en este caso.

“Un aspecto clave de un plan de pensiones exitoso es el tiempo: cuanto más tiempo permanezca invertido el capital, mayores serán las probabilidades de crecimiento gracias al interés compuesto. Retirar los fondos de manera prematura podría limitar significativamente las ganancias futuras. Además, el propósito de estos fondos es servir como complemento a la pensión de jubilación; retirarlos anticipadamente podría comprometer este objetivo”, explican los analistas del comparador.

Desde una perspectiva fiscal, si no se retiran los fondos, no se generará ninguna tributación. Adicionalmente, las aportaciones permiten reducir la base imponible en la Declaración de la Renta, lo que se traduce en un ahorro fiscal inmediato.

Pero no rescatar el dinero no implica desatenderlo. Para maximizar los beneficios de este ahorro a largo plazo, HelpMyCash recomienda evaluar el rendimiento y las comisiones del plan de pensiones actual. Si el titular está satisfecho con las condiciones, puede continuar realizando aportaciones. Pero si existen dudas sobre el rendimiento o las comisiones del plan actual, se puede buscar una alternativa con mejores condiciones.

Los traspasos de planes de pensiones son gratuitos y no conllevan comisiones ni tributos, siempre que no se haga el rescate.

Si se necesita el dinero: estrategias de rescate para reducir impuestos

Para quienes necesitan disponer del dinero acumulado, el rescate en 2025 puede ser una opción viable, siempre que las aportaciones tengan más de diez años. En este caso, existe una estrategia legal que puede ayudar a reducir al máximo la carga fiscal derivada de esta operación: el rescate parcial.

Esta modalidad permite retirar una cantidad fija distinta del total de una vez o de forma periódica—mensual, trimestral—, lo cual facilita una mejor gestión del pago de impuestos. Al rescatar el plan de pensiones en forma parcial, se evita un aumento brusco de la base imponible que podría hacer saltar al contribuyente a un tramo impositivo superior. “Esta opción es la más recomendada para quienes desean acceder al dinero de manera paulatina y reducir el impacto fiscal”, aseguran los expertos.

En el otro extremo está el rescate total, que implica retirar todo el capital acumulado en un único ejercicio. Aunque rápida, esta modalidad tiene el inconveniente de que todo el dinero retirado será considerado como rendimiento del trabajo en el mismo año, elevando la base imponible y, en consecuencia, el tipo impositivo aplicado. “Para la mayoría de los contribuyentes, esta es la opción menos recomendada, ya que el coste fiscal suele ser considerablemente alto”, advierten desde HelpMyCash.

¿Conviene rescatar el plan de pensiones en 2025?

Según los expertos de HelpMyCash, “no existe una respuesta única; el momento ideal para el rescate dependerá de factores como los ingresos y la modalidad de rescate”.

Así que, para muchos, 2025 podría ser el momento adecuado para el rescate, pero solo si las circunstancias personales y fiscales son las óptimas. Antes de decidir, los expertos recomiendan realizar un análisis completo de las implicaciones fiscales del rescate y considerar el traspaso del plan si no se necesita el capital de inmediato.